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湖北省武汉市人大常委会


武汉市预算审查监督条例
武汉市人民代表大会常务委员会
武汉市人民代表大会常务委员会公告(第二十三号)


（2000年7月28日武汉市第十届人民代表大会常务委员会第二十次会议通过，2000年9月28日湖北省第九届人民代表大会常务委员会第二十次会议批准）

第一章 总则
第一条 为加强和规范预算审查和监督，促进国民经济和社会发展，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国预算法》等有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本条例。
第二条 本条例适用于市本级预算草案的初步审查、市总预算执行的监督、市本级决算的审查和批准。
第三条 市人民代表大会常务委员会（以下简称市人大常委会）依法监督市总预算的执行；审查和批准市本级预算的部分变更；审查和批准市本级决算。
市人民代表大会财政经济委员会（以下简称市人大财经委员会）负责市本级预算草案、预算部分变更方案、决算草案的初步审查，承担监督市总预算执行的具体工作。
第四条 市人民政府及其有关部门应当按照预算法律、法规的规定履行职责，接受市人民代表大会及其常务委员会的监督。
第五条 市人民政府应当及时编制预算草案，细化预算科目，编制部门预算，严格执行经批准的预算。
第六条 经市人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得改变。

第二章 预算草案的初步审查
第七条 市财政部门应当在市人民代表大会会议举行的三十日前，将市本级预算草案及有关材料提交市人大财经委员会。其主要内容及有关材料包括：
（一）预算编制的依据及说明；
（二）国家和省规定应当编制的各项预算收支表及说明；
（三）市本级主要部门预算收支表及说明；
（四）若干重大项目表及说明；
（五）其他相关材料。
第八条 市人大财经委员会应当了解预算初步方案的编制情况，听取市人民政府有关部门和单位的情况介绍，征求市人大有关专门委员会和人大代表的意见，并可以对有关问题进行视察或者调查。
第九条 市人大财经委员会在收到预算草案后七日内召开委员会会议，对预算草案进行初步审查，提出初步审查意见，并向市财政部门通报。初步审查的主要内容：
（一）是否符合《预算法》和其他有关法律、法规的规定；
（二）是否与本市国民经济和社会发展相适应，是否符合有关的财政经济政策；
（三）是否确保重点支出；
（四）其他需要审查的有关事项。
第十条 市财政部门应当对初步审查意见进行研究，并于收到意见后七日内，向市人大财经委员会报告意见的采纳情况和没有采纳的理由。
第十一条 市人大财经委员会对预算草案的初步审查意见和有关情况，应当报送市人民代表大会主席团。

第三章 预算执行的监督
第十二条 市人大常委会对本级预算执行情况监督的主要内容是：
（一）执行市人民代表大会关于预算决议的情况；
（二）预算收入是否依法及时、足额征收和上缴，有无虚报收入，有无截留、挪用；
（三）预算支出是否按照经批准的预算及时、足额拨付，有无将上级专项补助的款项擅自改变用途，有无将不应在预算内支出的款项转为预算内支出，有无虚列支出；
（四）预算执行中的其他重大事项。
第十三条 市人大常委会每年第三季度举行会议，听取并审议市人民政府关于上半年预算执行情况的报告；必要时，对预算执行情况报告作出决议或者决定。
第十四条 市人大常委会对预算执行中的重大事项可以组织视察或者调查，可以要求市人民政府责成审计机关进行专项审计。
市人大常委会对预算执行中的重大事项进行视察或者调查时，有关的政府、部门、单位和个人必须如实反映情况，提供必要的材料。
第十五条 市人大财经委员会每季度听取市人民政府有关部门关于预算执行情况的汇报，可以对预算执行情况进行调查，提出意见和建议；必要时，向市人大常委会报告。
第十六条 市人民政府在预算执行中，因特殊情况可能增加支出或者减少收入，使原批准的收支平衡的预算的总支出超过总收入时，应当依法编制收支平衡的预算调整方案，报市人大常委会审查批准。
第十七条 市人民政府预计年度市本级预算收入减少或者支出增加，但未使原批准的收支平衡的预算总支出超过总收入，其数额超过原批准的预算收入或者支出总额百分之三的，应当报市人大常委会审查批准；其数额未超过上述比例的，由市财政部门向市人大财经委员会通报有关情况。
第十八条 市人民政府需要将当年预算收入超收部分用于当年支出安排时，应当编制超收收入使用方案，并于年度终了的三十日前向市人大常委会作预计超收收入使用情况的报告。
第十九条 市人民政府对市人大常委会关于预算执行情况的决定、决议、监督意见，应当采取措施予以落实和办理，并将落实和办理情况向市人大常委会报告。
市人民政府有关部门对市人大财经委员会关于预算执行情况的意见和建议，应当予以办理。
第二十条 市人民政府及其财政部门应当依法对市本级各预算部门和单位的预算执行情况实施监督。
第二十一条 市审计机关要按照真实、合法、效益的要求，对市本级预算执行和其他财政收支情况依法进行审计监督，其审计情况在向市人民政府报告的同时，向市人大财经委员会通报。

第四章 决算的审查和批准
第二十二条 市人民政府在每一预算年度终了后应当及时组织编制市本级决算草案，报市人大常委会审查批准。
第二十三条 市财政部门应当在市人大常委会举行会议的三十日前，将决算草案提交市人大财经委员会，由市人大财经委员会结合审计工作报告进行初步审查。
第二十四条 市人大常委会审查批准市本级决算，必须听取市人民政府关于对预算执行和其他财政收支的审计工作报告。
第二十五条 市人大常委会对市本级决算草案审查的主要内容是：
（一）市人民代表大会批准的预算的执行情况；
（二）预算调增、调减及平衡情况；
（三）上级专项拨款、税收返还及补助款项的执行和管理情况；
（四）对审计工作报告中提出问题的整改情况。
市人大常委会根据组成人员的审查意见和市人大财经委员会的审查报告，作出关于决算的决议。

第五章 法律责任
第二十六条 违反本条例，法律、法规已有处罚规定的，从其规定。有下列行为之一，由市人大常委会责令有关机关或者部门限期改正，并由该机关或者部门向市人大常委会作出说明；情节严重的，责成有关机关或者部门依法追究责任人员的行政责任：
（一）未经法定程序，擅自改变经批准的预算的；
（二）不如实按照规定编报预算草案、决算草案及部门预算的；
（三）不在规定期限内报送部门预算、审计工作报告、预算草案、决算草案、预算调整方案及有关材料，或者无正当理由不到会听取意见、回答询问，影响市人民代表大会及其常务委员会审查和监督工作的；
（四）其他违反本条例的行为。
第二十七条 违反本条例，造成本市国民经济和社会发展重大损失的，市人大常委会可以依法对负有直接责任的国家机关工作人员作出以下处理：
（一）属于市人大常委会任命的，市人大常委会可以依法撤销其职务；
（二）属于市人民代表大会选举产生的，市人大常委会可以依法向市人民代表大会提出罢免案。
有前款规定行为构成犯罪的，由司法机关依法追究其刑事责任。

第六章 附则
第二十八条 市人民政府应当采取措施将预算外资金纳入预算管理，对暂时不能纳入预算的，要实行财政专户管理，编制收支计划和决算。
市人民政府应当加强对预算外资金的管理和监督，并将预算外资金的收支情况向市人大常委会报告。
第二十九条 本市各区人民代表大会常务委员会对区级预算的审查和监督，参照本条例执行。
第三十条 本条例自公布之日起施行。


（2000年9月28日湖北省第九届人民代表大会常务委员会第二十次会议通过）


湖北省第九届人民代表大会常务委员会第二十次会议决定：批准《武汉市预算审查监督条例》，由武汉市人民代表大会常务委员会公布施行。


2000年10月11日
中国人民银行


中国人民银行令〔2007〕第1号



根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等法律规定，中国人民银行制定了《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》，经2007年6月8日第13次行长办公会议通过，现予发布，自发布之日起施行。

行长：周小川

二○○七年六月十一日


金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法



第一条 为监测恐怖融资行为，防止利用金融机构进行恐怖融资，规范金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑交易的行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条 本办法所称的恐怖融资是指下列行为：

（一）恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产。

（二）以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪。

（三）为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。

（四）为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。

第三条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：

（一）政策性银行、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社。

（二）证券公司、期货公司、基金管理公司。

（三）保险公司、保险资产管理公司。

（四）信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。

（五）中国人民银行确定并公布的其他金融机构。

从事汇兑业务、支付清算业务、基金销售业务和保险经纪业务的机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易适用本办法。

第四条 中国人民银行及其分支机构对金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易的情况进行监督、检查。

第五条 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心负责接收、分析涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。

中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的涉嫌恐怖融资的可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应当在接到补正通知的5个工作日内补正。

第六条 履行反恐怖融资义务的金融机构及其工作人员依法提交可疑交易报告受法律保护。

第七条 金融机构应当将涉嫌恐怖融资的可疑交易报告报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在相关情况发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送可疑交易报告的，其报告方式由中国人民银行另行确定。

第八条 金融机构怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的，无论所涉及资金金额或者财产价值大小，都应当提交涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。提交可疑交易报告的具体情形包括但不限于以下种类：

（一）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以及恐怖活动犯罪募集或者企图募集资金或者其他形式财产的。

（二）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以及恐怖活动犯罪提供或者企图提供资金或者其他形式财产的。

（三）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子保存、管理、运作或者企图保存、管理、运作资金或者其他形式财产的。

（四）怀疑客户或者其交易对手是恐怖组织、恐怖分子以及从事恐怖融资活动人员的。

（五）怀疑资金或者其他形式财产来源于或者将来源于恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员的。

（六）怀疑资金或者其他形式财产用于或者将用于恐怖融资、恐怖活动犯罪及其他恐怖主义目的，或者怀疑资金或者其他形式财产被恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员使用的。

（七）金融机构及其工作人员有合理理由怀疑资金、其他形式财产、交易、客户与恐怖主义、恐怖活动犯罪、恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员有关的其他情形。

第九条 金融机构发现或者有合理理由怀疑客户或者其交易对手与下列名单相关的，应当立即向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构提交可疑交易报告，并且按相关主管部门的要求依法采取措施。

（一）国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子名单。

（二）司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单。

（三）联合国安理会决议中所列的恐怖组织、恐怖分子名单。

（四）中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人名单。

法律、行政法规对上述名单的监控另有规定的，遵守其规定。

第十条 金融机构按照本办法报告可疑交易，具体的报告要素及报告格式、填报要求参照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令[2006]第2号发布）及相关规定执行。

第十一条 金融机构违反本办法的，由中国人民银行按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定予以处罚；区别不同情形，向中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会建议采取下列措施：

（一）责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证。

（二）取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业的工作。

（三）责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。

中国人民银行县（市）支行发现金融机构违反本办法的，应当报告上一级中国人民银行分支机构，由上一级分支机构按照前款规定进行处罚或者提出建议。

第十二条 中国人民银行及其地市中心支行以上分支机构对金融机构违反本办法的行为给予行政处罚的，应当遵守《中国人民银行行政处罚程序规定》（中国人民银行令[2001]第3号发布）的有关规定。

第十三条 金融机构开展预防和打击恐怖融资工作时，履行建立健全内部控制制度、客户身份识别、保存客户身份资料和交易记录、保密以及其他相关义务，参照反洗钱相关规定执行。

第十四条 本办法自发布之日起施行。